Финансовая модель бизнеса. Структура и этапы построения

Любой бизнес необходимо начинать с четкого осознания концепции, особенностей. Важно понимать, сколько денег нужно вложить в повышение продуктивности, чтобы оно оказалось наиболее прибыльным. Требуется застраховать себя от существующих рисков, издержек, потерь в процессе. Финансовая модель бизнеса — ключевой инструмент. Он помогает выделить ресурсы. С его помощью, предприниматели понимают, насколько успешным будет то или иной дело. Составить схему может даже начинающий — достаточно разобраться в тонкостях, нюансах процедуры, что описано ниже.

Финансовая модель — что это?

Модель представляет собой схематическое отображение, содержащее информацию об определенном объекте экономики общего характера и его отдельных компонентов. Например, данные о компании или о структурных подразделениях.

Схематическое отображение включает различные денежные, дополнительные показатели, влияющие на эффективность, рентабельность. С ее помощью получается составить прогноз определенного предприятия, оценить текущее, будущее положение в заданных временных рынках.

В процессе планирования берутся во внимание различные факторы. С помощью финансовой модели бизнеса определяются объемы продаж продукции, затраты сырья, другие параметры. Моделирование позволяет получить наиболее подробную аналитическую сводку по сложным вопросам, изложенным простыми понятиями. Позволяет упростить принятие важных решений, влияющих на дальнейший рост организации.

Для чего ее используют в бизнесе?

Схематическое планирование средств, бюджета, расходов, доходов считается одним из самых востребованных направлений любой сферы деятельности. Оно представляет универсальный расчетный инструмент, с помощью которого составляются перспективные сценарии развития событий, различные показатели и значения, необходимые определенному кругу пользователей.

Применение финансовой модели бизнеса целесообразно в ситуациях:

Составление краткосрочного или долгосрочного прогноза изменений. Анализ существующих показателей, планирование новых переменных, выявление будущих проблем, рисков. Принимаются различные параметры, факторы, позволяющие составить наиболее полную картину происходящего.
Составление денежных потоков с указанием источников их получения. Необходимо ради сотрудничества с банками — например, в случае инвестирования или займов ради развития.
Оценка стоимости организации при помощи эффективных инструментов распределения денег.
Оценка привлекательности с учетом инвестиционной привлекательности дела. Здесь рассматриваются показатели доходности и расчетной стоимости дела.
Проверка устойчивости к негативным внешним факторам, угрозам, рискам, состояния организации в рассматриваемых ситуациях при моделировании вероятных исходов, критериев будущего состояния.
Планирование инвестиционной привлекательности стартапов с целью привлечения деловых партнеров.

Существует множество вариантов применения схематического планирования бюджетов. Далеко не везде находят рекомендации, примеры с грамотного оформления, распределения бюджетной отчетности. Большая часть учебных пособий направлена на изучение функций MS Excel, чего не всегда хватает во исполнение масштабных задумок. Именно поэтому следует пользоваться информационными ресурсами, технологичными инструментами, упрощая поставленную задачу планирования.

Функции фин. модели

У финансовой модели бизнеса есть несколько важных функциональных назначений:

Анализ существующих решений на отдельном объекте. Оценка текущего положения и будущего развития. Сопоставление текущих и ожидаемых фактов. Согласование работы разных отделов организации с целью достижения поставленных целей, задач.
Определение параметров выгодного распределения имеющихся ресурсов, получая высокую прибыль.
Выявление слабых мест, критических зон. Они окажут негативное воздействие на экономические объекты, со временем теряющие свою ценность. Например, это убыточные проекты или слепые зоны. Из-за них страдает общая концепция, теряются деньги, что приводит к неблагоприятным последствиям.
Контроль рисков, перспективных потерь активов. Необходима четкая фиксация
Показателей при максимальной минимизации рискованных ситуаций.
Определение эффективности внедрения новых технологических решений, программных продуктов или интеграций с другими деловыми партнерами.
Выявление общей стоимости организации.
Характеристика, составление правил оперативного реагирования на негативные внешние факторы.

Направление имеет достаточно широкую область применения. Оно востребовано в сфере менеджмента, денег, инвестиций, аудита. Результаты активно применяются в продажах, маркетинге, предпринимательской деятельности. Эффективный инструмент, позволяющий оптимизировать типовые цели и задачи, держать под контролем составляющие сообщества.

Виды моделей

Существуют различные варианты классификации бюджетного моделирования. Они изучают разные критерии, факторы.

В зависимости от временного распределения выделяют категории для:

составления стратегий — сюда относят проекты, требующие оценки стоимости, распределения бюджета, рентабельности, ведения налоговой отчетности;
принятия решений — к группе относят практические действия: внедрение новых технологий, операций, определение политики закупки товаров, материалов и прочие.

Существуют заданные схемы. Они используются ради нормирования ресурсов и затрат. В качестве открытых источников используют техническую документацию, законодательные нормы.

В зависимости от объектов применения выделяют типы моделирования:

прослеживание динамики развития стоимости ценных бумаг;
изучение параметров развития определенного представительства, оценка его состояния;
определение рентабельности инвестиционных проектов;
макроэкономическое проектирование на государственном уровне.

В зависимости от уровня охвата бывают комплексные, одиночные схемы. Первые охватывают сразу несколько параметров рассматриваемого объекта, что позволяет построить наиболее полную оценку. Вторые охватывают исключительно определенный концепт развития. Это дает определить точно только один из критериев, не принимая во внимание остальные. Каждое решение отличается своими преимуществами, недостатками.

Схематические элементы отличаются по особенностям использования. Например, существуют универсальные варианты, применимые в различных отраслях. Уникальные решения могут задействоваться только в конкретном случае, так как преподносят специфику выбранного направления работы.

В зависимости от отрасли схемы распределяются на отдельные категории, так как принимают уникальные процедуры. По способу построения, представления данных выделяют ручные и автоматические схемы. Первые составляются без использования компьютера, а вторые применяют дополнительные вычислительные мощности при достижении поставленных целей, задач.

Структура модели

Понятие включает целый комплекс разделов, содержащие вспомогательные элементы. К ним относят следующие виды деятельности: операционную, инвестиционную, бюджетную. Все строение наиболее полно отображается в документации сотрудничества.

Операционная

Часть включает составляющие, связанные с ведением внешнеэкономической деятельности — продажами, реализацией товаров и услуг современного рынка. Важно понимать особенности, тонкости каждой составляющей, не допуская критической ошибки. Сюда входят следующие вопросы:

Продажи. Сюда относятся пошлины, налоги, общая стоимость разрабатываемого товара. Требуется изучать надбавленную стоимость продукции, налоги экспорта, импорта. Дает определить рентабельность того или иного организационного компонента.
Производство. Рассматривает затраты на производство реализуемой продукции, реализуемой потенциальным клиентам, целевой аудитории, партнерам. Важно четко определить составляющую, которая может оказать воздействие на конечный результат.
Сотрудники. Количество постоянных и временных сотрудников в штате влияет на формирование заработной платы, налоговые выплаты, страхование, другие затраты.
Оборотный капитал. Помогает рассчитать сумму, которая применяется ради поддержания работоспособности рассматриваемой компании международной, отечественной арены. Сюда относят задолженности, затраты производства, реализации продукции, прочие тонкости.
Займы. Проценты по займам влияют на то, какую сумму из полученной прибыли придется отдать. Важно учитывать значение, какое останется после всех выплат.

Эти параметры влияют на моделирование, общую прибыльность любого предприятия, установки.

Инвестиционная

Содержит все, что связано с партнерами и инвестициями. Сюда относятся следующие параметры:

Важно перерабатывать поступающие, потраченные средства, использующиеся в повседневности. Сюда входят затраты оборудования, получение сертификатов, покупку или аренду помещений, земельных участков и прочего.
Пошлины приобретения продукции на импорт или экспорт. Принимаются как комплектующие, так и варианты продукции, которая будет продаваться на отечественном рынке.
Введение в эксплуатацию средств, полезные развитию, приобретению новых активов, оборудования с целью повышения результативности при производстве конкретной продукции.

Перечисленные параметры являются наиболее востребованными в планировании бюджета, составления карты расходов. Они помогают определить рентабельность бизнеса, его убыточность или прибыльность.

Финансовая

Сюда относят все финансы, с которыми работает предприятие в процессе ведения внешней деятельности. Здесь детально описывается схема трат, полное финансирование работы. Среди ключевых показателей выделяют:

Налогообложение. Ключевая характеристика, содержащая данные распределения бюджета. Например, требуется при подготовке бумаг презентации.
Макроэкономика. Нужно учитывать инфляционные явления, затраты и доходы в нескольких валютах. Следует заранее заложить изменение базовой ставки, спрогнозировать развитие определенного периода, снижая существующие риски.
Дисконтирование. Дают проследить изменение ставок денежных показателей во времени. Достаточно крупная часть проектирования, требующая понимать множество внешних, внутренних факторов.
Начальное состояние. Отображается начальное денежное состояние, использующийся в качестве отправной точки, применимые расчетами.

Структура не является исчерпывающей. В зависимости от специфики каждого конкретного направления работы могут определяться различные факторы, влияющие на параметры развития сообщества. Описание перечисленных разделов напрямую зависит, какой результат требуется получить от проектирования.

Как построить финансовую модель?

Составление планирования организации — достаточно непростой процесс, который требует учитывать множество факторов. Подобный алгоритм строится с годовым расчетом. Формирование и сбор критериев рекомендуется начинать заранее, чтобы к началу следующего года все необходимые данные были доступны для реализации, обработки.

С самого начала выделяют те критерии, свойственные для конкретного направления работы. Их бывает много, поэтому потребуется время для сборки. Чтобы результат был максимально точным, нужно учитывать все возможные показатели, так как это — основа будущего стратегического планирования.

Составляя бизнес-модель, необходимо обязательно брать во внимание элементы:

Начальные критерии. Учитывают прогнозы, позволяющие спланировать работу общества. Выделяют кредиты, затраты на различные задумки, бухгалтерия, прочие сведения. Раздел считается одним из самых важных, так как с помощью подробного отчета получают желаемую информацию. Исходная составляющая упрощает этап внесения изменений — не придется вручную менять каждую деталь. Если есть какие-либо недочеты или погрешности, их необходимо сразу занести в отчет результативности.
Капиталовложения. Сюда входят средства и конкретной задачи. Важно отобразить расходы, применяемые в процессе производства — например, закупка новых инструментов, оборудования, аренда помещений, другое.
Рабочие затраты. Сюда относят расходы, связанные с деятельностью сообщества. Существует закупка расходников, выплата заработной платы сотрудникам, другие элементы. При планировании рекомендуется обязательно описать возможные статьи расходов и непредвиденные ситуации, что поможет улучшить процесс проектирования.
Прибыльность. Тот доход, который компания планирует получить за установленный временной промежуток. Учитывают прибыль, полученную за реализацию товаров, услуг.
Налоговые сборы. Составляют отдельную категорию расходов, так как учитывают налоговые платежи, сборы за конкретный период. Важная составляющая любого финансового положения.
Финансирование. В исследуемую категорию записывают различные дополнительные доходы, полученная за стороннюю деятельность. Сюда относят статью кредитных расходов. Она нужна банкам для определения надежности, платежеспособности.
Эффективность. Показатели, влияющие на привлекательность.
Оценка. Один из ключевых разделов отчетности. Именно здесь приводится анализ возможных рисков, внешних и внутренних факторов. Они важны при составлении чертежа установленного временного периода.

Как можно заметить, есть множество различных категорий расходов, доходов, влияющих на инвестиционную привлекательность группы. Чтобы лучше контролировать перечисленные характеристики, рекомендуется записывать данные цифровым форматом. Наиболее удобный способ презентовать документацию понятным видом. Позволит быстро внести правки при необходимости.

Современные технологические решения позволяют автоматизировать все процессы, внести данные без потерь качества или результативности. Соблюдая все правила, требования, достигают поставленных задач с минимальными рисками или затратами, что поможет продвигать компанию.

Характеристики качественной бизнес-модели

Чтобы составленный порядок соответствовал стандартным нормам, исправно выполнял поставленные задачи, необходимо учитывать следующие параметры:

Составляющая должна располагаться на отдельных листах для простоты планирования. Упрощает навигацию по разделам.
Необходимо разрабатывать идею таким образом, чтобы все примеры были понятны как пользователю, так и инвестору. Он будет просматривать отчетность.
Столбцы и другие форматы отображения информации должны соответствовать ради простоты управления. Одни и те же форматы лучше всего представить в одном пространстве понятности.
Не нужно составлять слишком сложные алгоритмы расчетов. Фактор оказывает негативное воздействие общего результата.
Интерфейс важен быть простым и понятным пользователям, разработчикам, кто будет знакомиться с бизнес-моделью.

Любая выбранная схема обладает определенными свойствами. Среди основных выделяют такие:

Достоверность. Необходимо использовать только проверенные данные для заполнения таблиц. У пользователя не должно возникать никаких проблем с пониманием или включением конкретных характеристик в разрабатываемую структуру предприятия. Числовая информация распределена на отдельные столбцы — заработная плата персонала, стоимость закупочных материалов, ставка и другое. Явление эффективно отображает текущую ситуацию конкретной компании.
Глубина модели. Она требует достаточного охвата отчетного периода. Например, полгода или год зависимо от особенностей конкретной компании. Подход позволяет проследить тенденции превышения, финансовую ситуацию предприятия.
Гибкость. Используемое решение обеспечивает простоту управления, доступа к информации, большую степень свободы разработки, работы по принципу реального времени.

Важно постоянно заботиться о повышении качества презентации информационных ресурсов, прозрачности отчетности. От перечисленных свойств зависит дальнейшая работа организации, бюджет, благополучие.

Как контролировать исполнение фин. модели?

Сейчас существует множество способов, позволяющие упростить контроль и управление за финансовой составляющей компании. Не нужно вручную вести документацию. Достаточно применить автоматизированный программный продукт, упрощающий процедуру формирования бюджета. С помощью многочисленных инструментов можно не только составить численное отображение информации. Есть возможность составить графики и другие факторы моделирования. Они позволят оценить выгоды от инвестиций. Среди ключевых особенностей, достоинств подобных ERP-программ следует выделить:

возможность выделить основные задачи управления и проектирования финансов конкретного предприятия для составления отображения информации;
расчетные формулы, позволяющие упростить процесс подсчета результатов — зависимо от квалификации пользователя подбирают подходящие решения;
анализ расходов, доходов повышения эффективности составления бюджета организации;
оптимизация закупок и прочих процессов;
возможность автоматизированного ведения отчетности, составления таблиц и графиков для более прозрачной презентации информации.

Некоторые крупные организации прибегают к использованию крупных программных комплексов. Среди их особенностей — возможность контролировать аспекты работы компании для получения наибольшей прибыли и повышения инвестиционной привлекательности.

Распространенные ошибки при составлении бизнес-плана

Чтобы составить фин. модель, необходимо учитывать множество параметров и требований. Важно тщательно спланировать стратегию роста, учесть вероятные факторы воздействия. Иначе не получится привлечь инвесторов и достичь необходимой продуктивности. Среди наиболее распространенных ошибок при разработке выделяют такие:

Многие новички вообще не составляют уставную документацию. Достаточно распространенная проблема. Начинающим очень важно составить приблизительный порядок действий малого периода. Не следует держать запланированное. Лучше отобразить рассматриваемые свойства на бумаге, что упростить перспективную задачу проектирования. Пользуются на практике специальными программами. Они помогут упростить процесс.
Слишком большой документ. Некоторые начинающие бизнесмены пытаются охватить аспекты будущего организации, просчитав абсолютно вероятные варианты изменения событий. Такие шаблоны занимают много страниц, поэтому далеко не каждый захочет с ними ознакомиться. Эти работы эффективны только в научных исследованиях, практически они используются редко. Он не должен занимать более пары страниц. Он хорошо структурирован и лаконично описан с цифрами и схемами.
Написание документации исключительно для инвестора. Убедить человека вложить деньги важно, но необходимо описывать правдивую информацию. Тогда инвестор будет понимать, во что он будет вкладываться. Иначе есть риски не достижения целевых задач.
Описание благоприятного исхода. Не нужно пытаться предусмотреть только успешные варианты следствия событий. Необходимо учитывать реалистичные факты и данные, чтобы четко понимать статьи расходов. Важно использовать только правдивые исходные параметры.
После написании разработанные свойства не используются. Отдельно составленные предложения не применяются в действительности. Важно следовать описанному перечню действий, дабы достичь поставленных целей, задач. Иначе нет никакой практической ценности проделанной работы.

Чтобы не допускать таких ошибок, необходимо отыскать «золотую середину». Поможет составить наиболее реалистичное состояние проекта, смоделировать процессы для достижения максимального уровня отдачи.

Финансовое моделирование — важное направление роста любого направления деятельности. С его помощью планируют особенности работы конкретной компании для получения максимального результата. К процессу следует отнестись с особой серьезностью. Нужно найти оптимальное решение между гибкостью, охватом описанного. Характера отображает не только расходы, доходы, но показывать финансовую привлекательность, быть доступной для внесения изменений. Тут помогут современные средства автоматизации. Использование простого программного комплекса существенно поможет составить финансовую модель, необходимую для компании, привлечения инвесторов, повышения инвестиционной привлекательности.